Zasady i tryb kontrol Komisji Rewizyjnej

Uchwała nr XXIII/238/2013 Rady PowiatuRaciborskiego z dnia 30 listopada 2013r. w sprawie uchwalenia Statutu Powiatu - Raciborskiego - opublikowana 14 grudnia 2012r. - 5832/2012

Pełna treść Statutu Powiatu Raciborskiego dostępna w zakładce Baza Rejestrów Urzędowych

§ 7. 1. Komisja rewizyjna działa na podstawie rocznego planu kontroli zatwierdzonego przez Radę. Komisja rewizyjna przedstawia Radzie do zatwierdzenia projekt rocznego planu kontroli do dnia 15 stycznia każdego roku. 

2. Plan przedłożony Radzie musi zawierać co najmniej: 

1) terminy odbywania posiedzeń, 

2) terminy i wykaz jednostek, które zostaną poddane kontroli kompleksowej. 

3. Roczny plan kontroli, po jego zatwierdzeniu, przewodniczący Rady przekazuje zarządowi. 

4. Za zgodą Rady komisja rewizyjna przeprowadza na wniosek komisji stałych Rady, klubu radnych lub co najmniej ¼ ustawowego składu Rady, kontrolę nieujętą w rocznym planie kontroli. Zakres i termin tej kontroli ustala Rada w uchwale. 

5. Komisja rewizyjna przedstawia Radzie sprawozdanie z wyników kontroli zleconych przez Radę, wyników kontroli wykonania budżetu powiatu oraz realizacji rocznego planu kontroli. 

6. Sprawozdania z wyników kontroli, o których mowa w ust. 3, przedstawia się niezwłocznie po zakończeniu kontroli, a z realizacji rocznego planu kontroli raz w roku, do 30 stycznia każdego roku. 

§ 8. 1. Radni potwierdzają swoją obecność na komisji rewizyjnej poprzez złożenie podpisu na liście obecności. 

2. Komisja rewizyjna rozstrzyga sprawy na posiedzeniach zwykłą większością głosów w obecności co najmniej połowy ogólnego składu komisji. 

3. Z posiedzenia komisji sporządza się protokół, który podpisuje przewodniczący i sekretarz komisji. 

§ 9. 1. Komisja może dokonywać kontroli w pełnym składzie lub poprzez zespół kontrolny, o którym mowa w ust. 2. 

2. W celu przeprowadzenia czynności kontrolnych, przewodniczący komisji rewizyjnej może wyznaczyć spośród członków komisji zespół kontrolny w liczbie co najmniej trzech osób, w tym przewodniczącego zespołu. 

3. Członek komisji rewizyjnej podlega wyłączeniu z udziału w kontroli, jeżeli zachodzą uzasadnione okoliczności mogące wywołać wątpliwość co do jego bezstronności. 

4. O wyłączeniu członka komisji z udziału w kontroli rozstrzyga komisja rewizyjna. 

§ 10. Przewodniczący Rady, co najmniej na pięć dni przed terminem kontroli zawiadamia na piśmie kierownika kontrolowanego podmiotu oraz starostę o terminie, przedmiocie kontroli oraz okresie objętym kontrolą. 

§ 11. 1. Kierownicy kontrolowanych podmiotów są obowiązani do zapewnienia warunków do przeprowadzenia kontroli, w szczególności do udostępnienia potrzebnych dokumentów oraz udzielenia informacji i wyjaśnień. 

2. Komisja lub członkowie zespołu kontrolnego wykonują czynności kontrolne w dniach i godzinach pracy kontrolowanego podmiotu, nie naruszając przy tym porządku pracy kontrolowanego podmiotu. 

§ 12. 1. Komisja lub zespół kontrolny, po zakończeniu kontroli, sporządza w ciągu 7 dni protokół z kontroli. Protokół zawiera opis stanu faktycznego stwierdzonego w toku kontroli, w tym ustalonych ewentualnych nieprawidłowości. Protokół zawiera ponadto: 

1) podstawę prawną kontroli tj. uchwałę Rady, 

2) nazwę podmiotu kontrolowanego, imię i nazwisko kierownika, 

3) termin przeprowadzenia kontroli, 

4) imiona i nazwiska kontrolujących, 

5) przedmiot kontroli, okres objęty kontrolą oraz opis czynności wykonywanych przez kontrolujących, 

6) informację o załącznikach, 

7) informację w ilu egzemplarzach sporządzono protokół i kto je otrzymał, 

8) klauzulę o możliwości wniesienia do komisji lub zespołu kontrolnego zastrzeżeń do protokołu w ciągu trzech dni, licząc od daty jego otrzymania, 

9) podpisy członków komisji lub zespołu kontrolnego i kierownika podmiotu kontrolowanego. 

2. W przypadku, gdy kontroli dokonuje zespół kontrolny przedkłada on niezwłocznie protokół Komisji Rewizyjnej wraz z ewentualnymi zastrzeżeniami kontrolowanego. 

3. Komisja rewizyjna kieruje do kierownika podmiotu kontrolowanego oraz zarządu wystąpienie pokontrolne zawierające wnioski i zalecenia usunięcia w określonym terminie stwierdzonych nieprawidłowości lub informuje o braku nieprawidłowości. Wystąpienie pokontrolne podpisuje przewodniczący komisji rewizyjnej. 

4. Kierownik kontrolowanej jednostki, do którego zostało skierowane wystąpienie pokontrolne jest obowiązany zawiadomić komisję rewizyjną o sposobie realizacji wniosków i zaleceń w wyznaczonym terminie, z zastrzeżeniem ust.5. 

5. Kierownik kontrolowanej jednostki w terminie 7 dni od doręczenia wystąpienia pokontrolnego może odwołać się do Rady. 

6. Rada rozpatruje odwołanie, o którym mowa w ust. 5 na najbliższej sesji.